公共政策網路參與平臺

年計畫經費

1,625(千元)

計畫摘要

1080486：推動內部控制各項工作
研訂2項內部稽核範例

年度目標

發揮內部控制功能，協助達成施政目標；與時俱進檢討政府內部控制相關規範，並協助機關辦理內部控制監督作業各項工作；賡續推動機關簽署內部控制聲明書，以強化機關自主管理。

重要執行成果

1.為協助各機關執行內部控制聲明書簽署作業，完成辦理4場次之「內部控制聲明書簽署作業講習會」。
2.為瞭解中央各機關內部控制實施情形，完成辦理交通部等10個機關之實地查核作業，以協助受查機關強化內部控制。
3.為協助各機關執行內部控制相關作業，辦理完成行政院所屬機關內部控制監督作業基礎研習班、地方政府內部控制基礎研習班及地方政府內部控制進階研習班各1期，以利機關落實自我監督並強化自主管理。
4. 為強化機關自主管理，推動878個行政院暨所屬機關（構）及學校完成簽署107年度內部控制聲明書，促使機關檢討改善內部控制缺失，落實執行各項內部控制工作，以提升機關內部控制之有效性，並督促各主管機關對所屬機關內部控制建立及執行情形採取例外管理。
5. 為持續精進機關內部稽核業務，及協助機關以風險為導向執行內部稽核工作，製作「電腦稽核員工薪資代扣勞（健）保費之應付代收款作業」、「擇定稽核項目」及「自營性銷售管理作業」3項內部稽核範例，並將截至108年底已分行之稽核範例，按支出及業務績效，收入及資產管理等類型歸納彙製「內部稽核範例一覽表」，供機關參採運用。